Financiële samenvatting

In deze begroting 2025-2028 presenteren we onze financiële plannen in een, nog steeds, uitdagende periode. Op dit moment hebben we alleen voldoende financiële zekerheid voor het begrotingsjaar 2025. Dit zorgt nog voor een repressief toezicht van de provincie. De jaren daarna laten aanzienlijke uitdagingen zien door eerder gemaakt keuzes van het Rijk. Tegelijk hebben wij  in het coalitieakkoord en de laatste twee kadernota's ook ruimte gevraagd voor belangrijke investeringen in de stad.
Met de uitkomsten van spoor 2, Maassluis in balans, heeft de gemeente Maassluis handvatten om de begroting meerjarig structureel in evenwicht te brengen.

Tijdens de behandeling van de kadernota is de raad geïnformeerd over de financiële gevolgen van de meicirculaire 2024. Deze circulaire, die na de kadernota is verwerkt in de begroting, levert samen met de indexering en de actualisatie van de aantallen in de algemene uitkering (inclusief woningbouw) per saldo een structureel voordeel van € 208.000.
In deze begroting is het investeringsplan geactualiseerd. Er is € 57 miljoen, met bijbehorende kapitaallasten, uit het voorliggende begrotingsperspectief verschoven. Tot 2029 resulteert dit in een substantiële verlaging van de kapitaallasten.
We zitten nog boven het gemiddelde investeringsplafond van € 17 miljoen, maar er is wel een evenwichtigere verdeling van investering over de komende jaren tot stand gekomen. In de jaren na 2028 komen de doorgeschoven investeringen grotendeels weer terug. Hiermee is dus tijd gewonnen om de laatste begrotingsjaren sluitend te krijgen.

Er zijn naast spoor 2 andere maatregelen nodig om de begroting structureel sluitend te krijgen. Uiterlijk bij de Kadernota 2026, maar bij voorkeur eerder, komt een raadsvoorstel waarbij er op maatregelenniveau besluiten worden genomen door de gemeenteraad.

De onderstaande tabel laat de ontwikkeling van het meerjarenperspectief zien. Hierbij is de begroting 2024 genomen als basis. Vervolgens toont de tabel de meerjarige effecten van de Oktoberbrief 2023 (tegelijk vastgesteld met de Begroting 2024) en de structurele effecten van de separate raadsbesluiten 2024.
Vervolgens wordt de verwerking van de Kadernota 2025 gepresenteerd en het saldo van de bovenstaande ontwikkelingen.

Daarna is de begroting 2025 opgesteld. Om te komen tot de definitieve begrotingssaldi zijn daarvoor meerdere stappen gezet. De effecten van de verschillende stappen zijn uitgesplitst in de regels onder het saldo tot en met Kadernota (negatieve bedragen zijn nog steeds voordelen). De voor- en nadelen die worden getoond zijn ten opzichte van de Kadernota 2025.

Een uitsplitsing van de bedragen per programma en verdere toelichting op de verschillende onderwerpen is opgenomen in hoofdstuk 3 bij het onderdeel Overzicht baten en lasten.

Het begrotingsresultaat in 2025 is positief. De jaren daarna sluiten niet. Het tekort lijkt te dalen in 2028, maar dat wordt (grotendeels) veroorzaakt door de actualisatie van het investeringsprogramma bij het opstellen van deze begroting. Bij deze actualisatie is rekening gehouden met prioritering en capaciteit. Dit zorgt voor een beter perspectief in de jaren na 2025 dan met de kadernota geraamd. Vanaf 2029 is het tekort van ca. € 4 mln. vanuit dit perspectief wel weer te zien, omdat vanaf 2028 meerdere investeringen op de planning staan om te worden uitgevoerd .

Een nadere toelichting op de wijzigingen is terug te vinden in de financiële begroting (deel 3), bij het overzicht van baten en laten, kopje toelichting ontwikkeling meerjarenperspectief en de toelichting op de investeringen.

Het is voor de continuïteit van de gemeente van belang dat structurele lasten, bijvoorbeeld meerjarige kapitaallasten, worden gedekt door structurele baten, bijvoorbeeld uitkering gemeentefonds.
Onderstaande tabel toont de opbouw van het begrotingssaldo:

De gemeente Maassluis heeft tot en met 2025 een structureel en materieel sluitende begroting.